luty 2019 – Księgowość Pyschik – Polski księgowy w Niemczech

Wyjeżdżamy do Niemiec i zarabiamy, na co zwrócić uwagę

Polacy są narodem, który najchętniej zakłada własną działalność gospodarczą w Niemczech, nie licząc oczywiście samych Niemców. Jako naród niesamowicie przedsiębiorczy wiemy, że jest to bardzo korzystne dla nas. Istnieje wiele atutów posiadania swojej firmy za naszą zachodnią granicą, przed przystąpieniem do tego aktu należy zapoznać się również z przepisami oraz ograniczeniami.

Przed założeniem firmy w Niemczech

Nie mamy na myśli tutaj kosztów związanych z działalnością gospodarczą, które zależą głównie od jej profilu, ale chodzi raczej o opłaty, jakie zmuszeni jesteśmy wnieść, aby dopełnić spraw formalnych. Należy liczyć się z tym, że początkowy przedsiębiorca korzysta raczej z doradztwa finansowego. Porady dla firm w Niemczech to idealne rozwiązanie dla osób, które chcą przejść bezstresowo przez proces rejestracji firmy. Dowiemy się o wszystkich kosztach, które musimy ponieść i, które są związane z wydatkami na poczet działalności gospodarczej. Poznamy również fazy podatkowe, które dla nowicjusza mogą wydawać się niezwykle skomplikowane. Dobry księgowy w Niemczech zapozna nas z wszelkimi zapisami prawnymi, podpowie nam jak poradzić sobie z prawem. Dla niektórych osób pewną barierą może być język niemiecki, warto więc udać się do biura, gdzie pracuje polski księgowy w Niemczech. Przyszły przedsiębiorca musi liczyć się z tym, że przyjdzie mu przedłożyć kwestionariusz, w którym należy określić planowany zysk. Zysk ten ma dotyczyć pierwszego oraz drugiego roku działalności firmy. Wypełnienie tego kwestionariusza jest bardzo istotne, jeśli wpiszemy błędne dane niemiecki Urząd Skarbowy może naliczyć nam dodatkowe koszty.

Pierwsze lata działalności firmy w Niemczech

Na początku będzie nam trudno połapać się we wszystkich aspektach prawnych, na pewno musimy przejść przez to, abyśmy zyskali potrzebną wiedzę. Co miesiąc jesteśmy zmuszeni przesyłać do Urzędu Skarbowego deklarację podatku VAT. Nie jest to skomplikowane dla doświadczonych osób, ale nowicjusze mogą o tym zapominać. Z tego powodu niektóre osoby korzystają na początku z pomocy specjalistów. Polskie biuro rachunkowe w Niemczech pomoże nam przyswoić wszystkie wymagania, możemy korzystać z pomocy tylko na początku, ale wiele osób pozostaje przy takich usługach. Czasami warto zapłacić więcej, aby zyskać pewność i spokój, zwłaszcza w tak drażliwych kwestiach, jakimi są podatki. Jeśli uważamy, że biuro rachunkowe kosztuje zbyt wiele, możemy skorzystać z usług zaufanej osoby. Polska księgowa w Niemczech może zaoferować tańsze usługi, w ten sposób zaoszczędzimy sporo pieniędzy.

O czym musimy pamiętać w każdym roku funkcjonowania firmy?

Jaka jest najlepsza firma do rozliczenia podatku w Niemczech?

Co roku zmuszeni jesteśmy składać deklaracje podatkowe, nic w tym dziwnego, to samo robimy z podatkami w naszym kraju. Terminy są nieco inne, w Niemczech musimy złożyć deklarację do ostatniego dnia lipca, w przeciwnym razie możemy zapłacić sporą karę. Jeśli korzystamy z usług doradcy finansowego termin jest nieco krótszy, za każdy miesiąc zwłoki musimy zapłacić karę w wysokości 25 Euro. Nie są to duże pieniądze, ale nie warto zwlekać. Rozliczenie podatku w Niemczech powinno traktować się tak samo poważnie jak w naszym kraju. Jednoosobowe działalności gospodarcze musimy również rozliczać, rozliczenie Gewerby najlepiej złożyć w terminie, sporządzenie rocznej deklaracji VAT możemy zlecić fachowcom. Niektóre osoby zwolnione są z rozliczania podatku VAT warto więc zapoznać się wcześniej z przepisami, może okazać się, że wcale nie musimy płacić podatku. Małe działalności gospodarcze (jeśli wcześniej zaznaczyliśmy to w kwestionariuszu), które nie przekroczyły w pierwszym roku przychodów 17,5 tysiąca Euro nie muszą płacić podatku. W drugim roku wartość ta wzrasta i wynosi 50 tysięcy Euro. Warto więc mieć na uwadze te cyfry, jeśli zabieramy się za rozliczenie roczne w Niemczech. Czasami musimy mieć świadomość, że niektóre nasze koszty możemy odliczyć w rozliczeniu rocznym. Są to koszty związane z prowadzeniem działalności. Do takich kosztów zalicza się paliwo, media (telefon, Internet), środki czystości, środki na reklamę oraz ubrania robocze.

Usługi biura rachunkowego w Niemczech.

Prowadzenie wszelkiego rodzaju rozliczeń podatkowych, wchodzących w zakres księgowości, należy do niezwykle trudnych zadań, z którymi często nie jesteśmy sobie w stanie poradzić samodzielnie. Bez względu na to czy mowa tutaj o rozliczeniach prywatnych czy też tych, dotyczących rozliczenia ogólnego działalności gospodarczej – pomoc specjalisty jest w tej sytuacji nieoceniona. Księgowy, to osoba bez której ciężko mówić o prawidłowym funkcjonowaniu każdego organizmu, który dysponuje samodzielnym majątkiem. Sytuacja dodatkowo komplikuje się jeszcze bardziej, gdy jesteśmy poza granicami naszego rodzimego kraju, gdzie mamy do czynienia z zupełnie innym system nie tylko podatkowym, ale także językowym, który często stanowi barierę pomiędzy nami, a specjalistą, który mógłby udzielić nam owej porady. Warto wówczas mieć świadomość, że np. w Niemczech funkcjonują polskie biura rachunkowe, w których z pewności znajdziemy niezbędną pomoc. Decydując się na wybór polskiego księgowego w Niemczech należy pamiętać o tym, że jest to wybór przede wszystkim zdroworozsądkowy. Dzięki niemu nie musimy martwić się, ze względu na brak bariery językowej, o takie kwestie, jak to czy będziemy potrafili przedstawić swoje racje, ważne dla nas uwagi czy zwyczajnie zapytać o nurtujące nas kwestie. Taki specjalista również będzie w o wiele lepszej sytuacji niż księgowy niemiecki, który nie czułby się komfortowo, wiedząc, że nie jest w stanie rozwiać naszych wszystkich wątpliwości, nie ze względu na brak kompetencji, a na brak wzajemnego zrozumienia. Księgowy jest osobą, która w swojej pracy nieustannie ma do czynienia z kwestiami podatków, porad finansowych, prowadzenia ksiąg i tym podobnych, zatem niektóre kwestia, będące dla niego oczywistymi, mogą być nam zupełnie nieznane. Wówczas trzeba pamiętać, że księgowy, to także po prostu człowiek, który potrafi i może, a nawet powinien, z nami rozmawiać, pomagając nam w tym, z czym sobie nie radzimy i czego nie rozumiemy. W końcu właśnie dlatego szukamy pomocy u specjalisty z tego właśnie zakresu. Warto pamiętać, że nawet znając język niemiecki, możemy nie zrozumieć pewnych kwestii z dziedziny księgowości, ponieważ rzadko są one poruszane w języku potocznym, najczęściej takie dziedziny mają swój, charakterystyczny i wyspecjalizowany język, który ciężko poznać, zatem tym bardziej zrozumieć, obcokrajowcowi. Tego rodzaju biura, w których możemy znaleźć pomoc polskiej księgowej oferują na ogół szeroki zakres usług.

Rozliczenie roczne niemieckiej Gewerby

Możemy w nich zarówno dokonać rozliczenia rocznego w Niemczech, jak i rozliczenie „Gewerbe”. Dobry, polski księgowy w Niemczech, to wybór nie tylko ze względu na wygodę i zdrowy rozsądek, warto także wspierać Polaków za granicą. Obcy rynek nie jest łaskawy dla nikogo, zwłaszcza w tak wąskich i wyspecjalizowanych kręgach, jak księgowość czy prawo. Należy także pamiętać o tym, aby sprawdzić kompetencje określonego specjalisty, tak aby mieć pewność, co do tego, że niezbędna dla nas pomoc będzie uzyskana na jak najwyższym poziomie. Warto pytać na różnych forach, czytać opinie innych Polaków, którzy skorzystali z jego usług. W razie wątpliwości należy także pytać samego księgowego czy samej księgowej. Warto także zorientować się w kwestii cen za oferowane usługi z dziedziny księgowości. Koszty tej samej usługi mogą różnić się od siebie nawet o kilkadziesiąt euro, w zależności od regionu, ale także od samego specjalisty. Niekoniecznie muszą one iść w parze z jego umiejętnościami. Ponownie należy tutaj zwrócić uwagę na opinie innych usługobiorców i w dużej mierze kierować się nią przy wyborze specjalisty. Proszę zwrócić uwagę także na to, że do księgowego warto zwracać się nie tylko w kwestiach rozliczeń podatkowych – jest on specjalistą z zakresu, szeroko pojętych, finansów. Ma on świadomość tego, jak te pieniądze wydawać, aby jak najmniej na tym tracić. Z pewnością będzie w stanie udzielić firmom w Niemczech wielu porad na temat optymalizacji podatków czy też odpowiedniego prowadzenia ksiąg związanych z dochodami oraz wydatkami.

Historia mojego kolegi Janusza księgowego z Niemiec

Po skończonych studiach z finansów i rachunkowości Janusz bezskutecznie próbował znaleźć pracę w kraju jednak oferty które przeglądał, były niekorzystne zarówno pod kątem wynagrodzenia, jak i wymagań godzinowych narzucanych przez pracodawców. Podjęcie decyzji o wyjeździe za granicę nie zajęło mu dużo czasu. Ponieważ mówił biegle po niemiecku więc wybór celu podróży również nie należał do trudnych. Na początku zaczął robić rozeznanie dotyczące głównie zadań, z jakimi musiałby się zmierzyć jako polski księgowy w Niemczech. Należało do nich między innymi rozliczenie „Gewerby”, czyli działalności gospodarczej na terytorium Niemiec i wiele innych typowych dla tej profesji zadań. Tydzień później Janusz był gotowy do przeprowadzki do Monachium. Przed przybyciem na miejsce znalazł w internecie ładne mieszkanie niedaleko centrum miasta i wstępnie umówił się z właścicielem na jego wynajem. Po zabraniu ze sobą tylko najpotrzebniejszych rzeczy wyruszył na lotnisko skąd czekał go niespełna godzinny lot do stolicy Bawarii. Po dotarciu pojechał prosto do mieszkania, które sprostało jego oczekiwaniom i po podpisaniu umowy najmu udał się do sąsiedniej dzielnicy, gdzie znajdowało się polskie biuro rachunkowe w Niemczech. Po złożeniu tam CV i rozmowie kwalifikacyjnej Janusz wrócił do siebie i zaczął przeglądać oferty internetowych pośredników w celu znalezienie innych ofert pracy. Wieczorem wyszedł do pobliskiego baru i smakując wspaniałych niemieckich piw, próbował nawiązać nowe znajomości z lokalnymi ludźmi. Szczęśliwym trafem spotkał tam Agatę. Była to polska księgowa w Niemczech, która wyemigrowała tam zarobkowo kilka lat wcześniej. Od razu złapali kontakt, następnego dnia do Janusza odezwała się pracowniczka biura rachunkowego. Jego podanie zostało rozpatrzone pozytywnie i mógł rozpocząć tam pracę. Ponieważ był przyzwyczajony do innego rozwoju wypadków, Janusz był zdziwiony i bardzo ucieszył z tego telefonu. Już nie mógł się doczekać, żeby świadczyć porady dla firm w Niemczech i wykonywać inne zadania narzucone mu przez pracodawcę. Poszedł spać szczęśliwy i od razu zasnął jak kamień. Rankiem ubrał się w przywieziony z polski garnitur, włożył eleganckie buty i wyszedł do swojego nowego biura, zatrzymując się po drodze na śniadanie w lokalnej restauracji. Zjadł precla i popił to pysznym espresso. Po dotarciu do biura przywitał się z nowymi współpracownikami i usiadł przy przygotowanym dla niego biurku.

Rozliczenie firm w Niemczech

Pierwszym zleceniem, z którym musiał się zmierzyć, było duże rozliczenie roczne w Niemczech, dla firmy zajmującej się handlem międzynarodowym. Nie było to proste zadanie i zajęło Januszowi prawie cały dzień, jednak gdy skończył poczuł dumę i satysfakcję z powodu dobrze wykonanej pracy. Kiedy skończył i złożył sprawozdanie swojemu nowemu szefowi, ten pochwalił go i pogratulował mu skrupulatności przy wykonywanych przez niego obliczeniach. Po wyjściu z pracy Janusz zadzwonił do Agaty, od której wziął numer poprzedniego dnia i zaprosił ją do siebie na kolację. Po drodze zrobił zakupy w supermarkecie i po przyjściu do mieszkania zaczął gotować pyszny posiłek. Kiedy kobieta przyszła do niego opowiedział jej o swoich przeżyciach i przemyśleniach związanych z nową pracą. Następnie obejrzeli wspólnie film i poszli spać.

Od tamtego czasu minął już rok i Janusz dalej mieszka i pracuje w Monachium. Niedawno wykonał swoje pierwsze rozliczenie roczne w Niemczech i w ciągu tego czasu zarobił więcej, niż mógłby w Polsce na podobnym stanowisku w ciągu kilku lat. Ożenił się z Agatą i właśnie oczekują swojego pierwszego dziecka. Jego doświadczenia mogą stanowić przykład dla Polaków i świadczą o tym, że dobry księgowy w Niemczech jest ceniony znacznie bardziej niż w ojczyźnie. Janusz twierdzi, że emigracja była najlepszą decyzją, jaką w życiu podjął i poleca pójście tą drogą wszystkim rozważającym to osobom. Praca czeka na ludzi różnych profesji, więc wystarczy wyjść ze swojej strefy komfortu i ruszyć głową, a można na stałe odmienić swój los.

Zmiany w prawie niemieckim w 2019r.

Dla osób mieszkających w Niemczech 2019 rok przyniesie wiele zmian. Wraz z 1. stycznia na terenie naszego zachodniego sąsiada zaczęła obowiązywać ustawa mająca na celu ochronę przyrody. Takie napoje jak gazowane nektary z owoców i warzyw czy mleko waniliowe zostały objęte obowiązkiem kaucji. Wynosi ona 25 centów. Oprócz tego mieszkańcom Niemiec przysługują dodatkowe dwa miesiące czasu na złożenie deklaracji podatkowej. Podatnicy będą mieli czas na przygotowanie zeznania do 31. lipca. Europejski Bank Centralny pod koniec maja wyda nowe banknoty 100 i 200 euro posiadające dodatkowe zabezpieczenia, aby trudniej było je sfałszować. Warto wspomnieć, że od września papierowe listy TAN nie będą mogły być już wykorzystywane. Według unijnych przepisów nie spełniają one wymogów bezpieczeństwa. Dzięki nowym zasadom, które zostały uchwalone już w ubiegłym roku ceny połączeń głosowych między państwami Unii Europejskiej będą mogły wynosić maksymalnie 19 centów na minutę, natomiast wiadomość SMS 6 centów.

VerpackG to nowe przepisy odnośnie opakowań.

Nowa niemiecka ustawa, tzw. VerpackG wprowadza zmiany istotne z punktu widzenia wielu przedsiębiorców. Jedną z nich jest obowiązek rejestracji opakowań w Centralnym Rejestrze Opakowań LUCID. Każdy, kto wprowadza na rynek niemiecki produkty w opakowaniach, które finalnie trafiają do klienta, musi zgłosić ten fakt do rejestru. W ustawie wskazuje się również na opakowania służące do wysyłania towaru oraz jego wypełniania. Ponadto, do 31 marca 2019 roku należy przekazać do niego informację na temat liczby opakowań, które zostały wprowadzone na rynek.

Głównym celem działania Centralnego Rejestru Opakowań jest kontrola podmiotów oraz eliminowanie tych firm, które nie wypełniają obowiązku licencjonowania opakowań. Rejestracji można dokonać za pomocą Internetu. Większe firmy, które dystrybuują towar w opakowaniach przewyższających narzucane limity zwolnień, muszą złożyć deklarację kompletności. Tego rodzaju dokument należy złożyć do 15 maja kolejnego roku za rok poprzedni. Określona została również kara dla tych przedsiębiorców, którzy zaniedbają ten obowiązek – zakaz dystrybucji swoich produktów na terenie Niemiec oraz 200 000 euro kary pieniężnej.

Ile kosztują porady prawne w Niemczech?

Porady prawne kosztują dużo nie tylko w Polsce, ale również w innych zakątkach świata. Często ciężko nam oszacować, jak wiele pieniędzy będziemy musieli zapłacić, szczególnie za granicą. W tym przypadku skupimy się na tym, ile kosztuje porada prawna niemieckiego prawnika.

W Niemczech istnieje ustawa o wynagrodzeniu prawnika (tzw. RVG), która wyznacza minimalne ceny usług prawniczych. Prawnik ma prawo w danym przypadku wyznaczyć sobie cenę znacznie wyższą. Warto wspomnieć, że jeśli mamy do czynienia się z ciężką sytuacją finansową możemy starać się o otrzymanie tzw. Beratungshilfeschein. Jest to dokument, który wydaje sąd rejonowy. Daje on możliwość skorzystania z nieodpłatnej porady prawnej.

Prawnik zażąda więcej pieniędzy, jeśli sprawa będzie wymagająca i będzie on zobowiązany ponieść dodatkowe koszy z nią związane. Stawka pierwszej porady u niemieckiego adwokata nie może jednak przekroczyć progu 190 euro. Jeśli umiemy szukać i dobrze trafimy to uda nam się otrzymać poradę prawną już od 50 euro wzwyż.

Stawka podatku od działalności gospodarczej w Niemczech

Stawka podatku od działalności gospodarczej ustalana jest co roku w budżecie gminy. Każda gmina może zatem sama decydować o poziomie wskaźnika zbiórki i zmieniać go corocznie. Od 2004 r. wszystkie gminy w Niemczech są zobowiązane do stosowania stawki podatku od działalności gospodarczej w wysokości co najmniej 200 %. Ma to na celu zapobieżenie powstawaniu w Niemczech tzw. rajów podatkowych dla celów podatku od działalności gospodarczej, w których założyciele zakładają swoje firmy, aby płacić jak najmniej podatku od działalności gospodarczej.

Stawka podatku od działalności gospodarczej do obliczania podatku od działalności gospodarczej

Stawka podatku od działalności gospodarczej jest stosowana do obliczania należnego podatku od działalności gospodarczej. W tym celu kwotę wymiaru podatku mnoży się przez mającą zastosowanie stawkę wymiaru podatku. Przy użyciu stawki podatku od działalności gospodarczej w dowolnej gminie możesz skorzystać z internetowego kalkulatora podatku od działalności gospodarczej, aby obliczyć kwotę podatku od działalności gospodarczej. Należy pamiętać, że wszelkie obliczenia i dane techniczne dotyczące wysokości podnoszenia nie są objęte gwarancją. Służą one jedynie jako wskazówka i są przeznaczone do wstępnej oceny podatku od działalności gospodarczej

Rodzaje działalności gospodarczej w Niemczech.

Prowadzenie działalności gospodarczej w Niemczech nie jest skomplikowane. Wielu Polaków decyduje się na rozpoczęcie działalności gospodarczej w Niemczech, ponieważ dzięki temu rozwiązaniu mogą zarabiać całkiem dobre pieniądze. I na dodatek znacznie łatwiej prowadzić działalność gospodarczą niż w Polsce.

Można założyć:

przedstawicielstwo
samodzielny oddział
działalność na własny rachunek lub spółkę osobową
spółkę z ograniczoną odpowiedzialnością
spółkę akcyjną

Niemieckie prawo spółek nie różni się mocno od polskiego prawa. 80 procent firm prowadzonych w Niemczech to spółki osobowe, a 20 procent to spółki kapitałowe. Najmniej skomplikowaną formą działalności gospodarczej jest działalność na własny rachunek, która nie wymaga posiadania kapitału, ale wymaga rejestracji w rejestrze spółek – jest to forma najczęściej wybierana przez Polaków. Spółka z o.o. wymaga posiadania kapitału własnego w wysokości co najmniej 25 000 euro. Jest to wymóg, a nie dobra wola.

Jak zarejestrować firmę w Niemczech?

Aby zarejestrować firmę w Niemczech, należy zacząć od znalezienia lokalu, w którym zarejestruje się swoją działalność. Przed założeniem działalności należy się dowiedzieć, czy potrzebujemy koncesji lub uznania swoich kwalifikacji zawodowych – w niektórych przypadkach jest to wymagane. Kolejnym krokiem jest wypełnienie odpowiedniego formularza zgłoszeniowego w urzędzie do spraw działalności gospodarczej w zależności od miejsca działalności firmy. Należy takie formalności załatwiać osobiście lub za pomocą Internetu jeśli posiadamy elektroniczny podpis. Następnie urząd skarbowy podsyła odpowiedni formularz do uzupełnienia, musimy znać przewidywany obrót i zysk w ciągu najbliższego roku. Na tej podstawie urząd nadaje numer podatkowy – niemiecki VAT. W tym momencie można wystawiać rachunki i ruszyć oficjalne z działalnością. W następnym kroku firma otrzymuje numer statystyczny, a później następuje wpis do Izby Gospodarczej. Należy również ubezpieczyć się w Niemczech – jednoosobowa działalność gospodarcza wymaga posiadanie ubezpieczenia zdrowotnego i opiekuńczego.

Zmiany w terminach składania zeznań podatkowych za 2018 rok.

Początek roku to dobry czas na to, aby zainteresować się zmianami w prawie podatkowym dotyczącym składania zeznań podatkowych za poprzedni rok. Jeśli planujesz złożenie zeznania podatkowego za 2018 rok w Niemczech, nie musisz się śpieszyć.

Termin na składanie deklaracji podatkowych w 2019 roku został przedłużony aż o dwa miesiące!

Oznacza to, że wszystkie osoby, którzy samodzielne sporządzają swoje zeznania podatkowe za 2018 rok będą miały na to czas aż do 31 lipca 2019 roku.

Osoby, które przy rozliczaniu deklaracji podatkowych za 2018 rok zdecydują się jednak na skorzystanie z pomocy doradcy podatkowego będą miały wydłużony czas na złożenie deklaracji aż do 29 lutego 2020 roku.

Jeśli jednak nie masz obowiązku rozliczania się w Niemczech, ale chcesz skorzystać z niego dobrowolnie, to Twój czas na złożenie deklaracji podatkowej będzie wynosić 4 lata. Warto też skorzystać z możliwości uzyskania karty podatkowej Lohnsteuerbescheinigung z bazy danych bez konieczności kontaktowania się z pracodawcą. To znacznie przyśpieszy proces składania dokumentów do niemieckiego urzędu skarbowego.